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2022年度|ネットショップ事業者の確定申告ガイド!ECサイトと連携できる会計ソフト比較!

2022年4月15日

2022年度|ネットショップ事業者の確定申告ガイド!ECサイトと連携できる会計ソフト比較!

こんにちは、ナガイ タツヤです。

今回は、2022年度|ネットショップ事業者の確定申告ガイド!ECサイトと連携できる会計ソフト比較!です。

最近サラリーマンの方が副業としてネットショップを開業されたり、ハンドメイド作品をネット上で販売される主婦の方も増えていますよね。

このように個人でネットショップを開業された場合、本人の自覚はなくても立派な個人事業主となり”に確定申告”を行う必要があります。

もっとも確定申告と聞くと、何だか難しそうに思うかもしれませんが基本的にはお小遣い帳と同じです。

確定申告ソフトによっては、ネットショップの売上データを自動的に取り込める機能などもあります。

そこで個人でネットショップを開業された方のために、

  • 個人事業主に必要な開業届とは?
  • 確定申告とは?
  • 会計ソフトと連携できるEC構築比較

について解説していきますね。

この記事の対象となる方

  • サラリーマンが副業でネットショップを開業
  • 主婦がハンドメイドのネットショップ開業
  • 個人事業主として新規にネットショップ開業

STEP1 個人事業主の登録[開業届]

STEP1 個人事業主の登録手続き[開業届]

 

個人でネットショップを開業されたら、まずは税務署に開業届を提出しましょう。

開業届とは、個人事業主として新たにお金を生む仕事を始めた場合に開業から1カ月以内に、税務署に届け出が必要な書類の事を言います。

個人のネットショップ開業に
必要な資格・許可
届出先費用
開業届税務署無料

 

なお開業届を手軽に作成するなら、開業freeeがオススメです。

開業freeeがらパソコンやスマホから、かんたんな質問な質問に答えれば無料で開業届を作成する事が出来るからです。

また確定申告する際、通常より税金を安くする事が出来る青色申告に必要な”青色申告承認申請書”も同時に作成出来ます。

私も実際に登録して試してみましたが、5分程度で手軽に開業届を作成する事が出来ました。

後は開業Freeeで作成した開業届を印刷してそのまま税務署に持参するか郵送するだけで提出が可能になります。

※税務署に郵送する場合は、開業届2部と身分証明書を添付し返信用封筒を添付すればOKです。後日、添付の返信用封筒に開業届が1部控え(個人事業主の身分証明書として活用可能)として送付されます。

ナガイ
開業届は遅れて提出してもペナルティーはありません、未提出の方は今からでも提出しましょう。

 

STEP2 確定申告とは?

 

確定申告とは個人事業主が1月1日~12月31日までの1年間の所得(=売上-経費)を、翌年の2月16日~3月15日の間に税務署へ報告する事を言います。

個人事業主の方は確定申告を行う事で、所得税や住民税などが決定される事になります。

確定申告をしないとどうなるの?

確定申告は、いつ、何に、いくらお金を使ったのか、またいつお金が入ってきたのかを記録する作業になるため、「確定申告書」は税金を計算し決定するための重要な書類になります。

ですから個人事業主としてネットショップを開業し、売上が発生したにもかかわらず確定申告を行わなかった場合には本来納付すべき税額に加えて税額に応じた罰金(無申告加算税や延滞税)の支払いを税務署から求められる事になります。

さらに悪質な場合には刑事罰もあるため、確定申告せずに放置することは絶対にしないように注意しましょう。

注意ポイント

  • 無申告加算税:無申告に対する罰金
  • 延滞税:期限までに税金を収めなかった利息
  • 重加算税:過小申告した人にかかる罰金

 

確定申告が必要な方は?

個人事業主として事業を行う限り、原則として確定申告を行う必要になります。

しかし必ずしも個人事業主の方、全員が確定申告を行う必要はありません。

例えば普段は会社員として勤務し、仕事終わりや休日などを利用して副業としてネットショップを運営されている方は下記の条件に合致する場合、確定申告が必要になります。

副業の方!

所得金額(=売上ー経費)が年間20万円以上

つまり給与所得以外の所得が20万円以下の場合、確定申告は不要です。

一方、他に給与所得等(他でアルバイトや社員として働いていない)がなく、個人事業主としてネットショップを運営された場合、下記の条件で確定申告が必要になります。

本業の方

所得金額(=売上ー経費)が年間48万円以上

なお赤字になったとしても確定申告(青色申告限定)すれば、最長3年間赤字を繰り越す事が可能です。

繰越した赤字は、将来黒字になった場合に相殺する事で節税になるので、どちらにしても確定申告は行うべきです。

 

確定申告の種類

確定申告には税制メリットの違いなどから青色申告・白色申告・雑所得の3種類の区分に分かれます。

それぞれは下記の通りです。

ポイント

1.青色申告:継続的な収入があり税務署に「青色申告承認申請」を提出した方。
2.白色申告:継続的な収入があるが税務署に「青色申告承認申請」を提出していない方。
3.雑所得:継続的な程度の収入が無く開業届を提出していない方。

なお個人事業主としてネットショップを開業した場合、青色申告or 白色申告のどちらかで確定申告を行う事になります。
それぞれの違いは下記の通りです。

白色申告・青色申告の比較表

確定申告
の種類
白色申告青色申告
届け出の必要なしあり
所得控除額なし10万円55万円
帳簿の種類単式簿記単式簿記複式簿記
赤字の繰越繰越不可3年繰越可能

基本的には確定申告ソフト等を利用して、確定申告を行う場合には青色申告が無難です。

令和2年分の改正

令和2年分の確定申告より下記が改正となりました。

[改正1]
・青色申告特別控除額が変更されました。
(65万円⇒改正後 55 万円)
・基礎控除額が変更されました。
(38万円⇒改正後 48 万円)

[改正2]
e-Tax にて電子申告を行うと青色申告特別控除額は改正前と同じく65万円が適用されます。

 

STEP3 確定申告の事前準備

個人事業主としてネットショップを開業された際、例えばダンボールや梱包材など必要な備品類はお店で購入することになりますよね。

そのとき発行される領収書(原則として現金払い分)については、所得税法により保管期間が定められており適切に保管していく必要があります。

なお領収書の保管期間については確定申告(青色申告又は白色申告)の種類に応じて下記の通りになります。

※保存期間の起算点は確定申告の期限日

申告種類青色申告白色申告
領収書保存期間7年間5年間

国税庁hp:領収書の保管期間について

そこで確定申告を行う際に、一般的に領収書を下記の手順で保管します。

ポイント

・領収書はA4用紙に月別にして貼付けする。
・現金払いとカード払いを分けて管理する。
・領収書は1年単位でファイリングする。

以上が領収書の整理、保管手順になります。

 

STEP4 確定申告サービス比較

STEP3 確定申告サービス契約 

 

ネットショップを運営されている個人事業主さんが確定申告書を作成する際、税理士さんに依頼するか自分で作成するかの2択になります。

税理士さんに確定申告書の作成・提出を依頼した場合の相場は、年間10万円前後が請求されます。

一方、個人事業主の方が下記のクラウド会計ソフトを利用すれば少ない費用で、自分で確定申告書を作成する事ができます。

さらにネットショップ開設サービスと外部連携できる確定申告ソフトを利用すれば、売上データを自動的に取込む事が可能です。

サービス名

弥生の青色確定申告

会計freee

マネーフォワード確定申告

初期費用0円0円0円
対応


・青色申告
・白色申告


・青色申告
・白色申告


・青色申告
・白色申告

料金プラン1

セルフ
年9,680円
スターター
年12,936円
パーソナル
年11,760 円

料金プラン2

ベーシック
年15,180円
電話サポート付

スタンダード
年26,136円
メールサポート

プラス
年35,760 円
電話サポート付

連携EC

・BASE
・MakeShop
・Yahoo!ショッピング

・BASE
・STORES
・カラーミー

特徴

最安値&人気No1!

レシートをスマホで撮影
簡単に経理処理が出来る

 個人事業主の伸び率No.1

※・弥生青色申告オンラインはセルフプラン初年度無料 ・ベーシックプラン初年度半額キャンペーン中 2022/9/20現在

 

弥生会計

弥生のクラウド確定申告ソフトはシェア57.0%と、最も使われているクラウド確定申告ソフトです。
※「クラウド会計ソフトの利用状況調査」(2021年4月)-MM総研調べ。

確定申告に必要な全ての機能が初年度0円で使える“初年度無償キャンペーン”を実施中です。

なお現在、銀行データやクレジットカードデータを外部連携して取込む事は可能ですが、ネットショップ開業ツールとの連携はありません。

基本的にはネットショップ開業ツールの受注データをCSVファイルにして取り込むか、現金主義で経理処理していきます。

注意ポイント

発生主義とは?取引が発生した時点で売上や経費を経理処理する事(原則個人事業主はこちら)

現金主義とは?取引に伴い入出金があった時点で経理処理する事

 

会計FREEE

初心者でも会計・簿記の知識がいらない 「簡単」な確定申告ソフトが会計freeeです。

ステップに沿って〇×の質問に答えるだけで確定申告書類を作成する事が可能です。

さらにEC構築サービス(BASE・MakeShop・Yahoo!ショッピング)とも外部連携可能です。

例えばメイクショップの場合、ネットショップに注文が入ると自動的に、会計freeeへ売上データとして帳簿に反映されます。

また商品の欠品や、購入者側のキャンセル等の理由で注文が取り消しになった場合は、「クラウド会計ソフトfreee」に反映された売上も取り消しとなるため、修正などの余計な作業は必要なく、経理業務の効率化を実現できます。

 

マネーフォワードクラウド会計

マネーフォワードクラウド確定申告は、銀行やクレジットカードと連携する事で、ソフトが明細データを自動取得し仕訳が自動提案。

これにより確定申告の面倒な作業が自動化!経理に関する知識がない方でも簡単に確定申告をすることができます。

現在、EC構築サービス(BASE・STORES・カラーミー)と外部連携して受注データなどをマネーフォアード側に反映させる事が可能です。

例えばBASEの場合、マネーフォアードの管理画面にBASEのアカウントIDを登録するだけで、売上データを自動取得することができます。

 

STEP5 経費

個人事業主としてネットショップを運営する際、一般的に経費として確定申告時に計上できる項目は下記の通りです。

地代家賃事務所の家賃、月極駐車場代など
支払手数料振込手数料・クレジットカード売上の決済手数料など
通信費電話代、EC開業サービス代、インターネット接続料、DM発送などの切手代
消耗品費10万円未満の消耗品(洗剤・トイレットペーパー)や文房具代など
新聞図書費専門書籍の購入費や待合などに設置する雑誌代金など
減価償却費10万円以上のパソコンや家具、美容機器など
水道光熱費事務所の電気、水道、ガス代金
旅費交通費電車の交通費やガソリン代、時間貸し駐車場の代金など
接待交際費食事会、お祝いのお花、お中元、お歳暮など
雑費上記に該当しない支払いなど

 

まとめ

以上、2022年度|ネットショップ事業者の確定申告ガイド!ECサイトと連携できる会計ソフト比較!はいかがでしたか?

日本ではEC化率が低いため、これからでもネットショップに参入できる余地は大いにあります。

一方で給与所得がなかなか上がらない今、サラリーマンの方が副業の選択肢としてネットショップ開業は増えると思います。

そのとき簿記の知識がなくても簡単に、ECサイトと連動できる会計ソフトというのはニーズが増えてくるのではないでしょうか。

ポイント

  • 個人でネットショップを開業された場合、自動的に個人事業主になる。
  • 個人事業主は税務署に開業届の提出が必要。
  • 個人事業主は税務署に確定申告書の提出が必要。
  • 確定申告書を作成にはソフトを利用するのが一般的。
  • この記事を書いた人
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運営者 長井 達也

30歳からはじめるネットショップの開業術は、個人事業主の方や副業で手軽にネットショップ(通販)を開業されたい方に販売/開設/手続きに関する役立つ情報を発信しています。
【経歴】20代で美容室、ネイルサロンのマネジメント、赤字居酒屋の立て直しを経験。その後ネットショップ構築のASP事業立上げに参画。現在は商業不動産のコンサルティング仲介やレンタルサロンを経営しています。

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